Le contrôle interne est un dispositif de l’organisation, définit et mis en œuvre sous sa responsabilité, qui vise à assurer:
La conformité aux lois et règlements ;
L’application des instructions et des orientations fixées par la Direction ;
Le bon fonctionnement des processus internes de la société ;
La fiabilité des informations financières ;
MISSIONS & OBJECTIFS
- Piloter, coordonner et animer le déploiement du dispositif de contrôle interne au sein d’AMU
- Réunir, informer et animer le comité des risques pour validation des travaux de contrôle interne et de la feuille de route de l'année N+1
- Animer le Réseau des Référents Contrôle Interne AMU
- Maîtriser les risques
- Identifier et évaluer les risques institutionnels majeurs de l'université, définir et suivre les plans d'actions et de contrôle
- Identifier et évaluer les risques de gestion en collaboration avec les entités, définir et suivre les plans d'actions et de contrôle
- Prévenir les fraudes
- Identifier les processus et les risques de fraude, définir et suivre les plans d'actions et de contrôle
- Accompagner l’optimisation, la sécurisation et la simplification des processus de l’Université
- Accompagner les projets d'évolution organisationnelle et accompagner au changement
- Fournir les informations nécessaires pour aider à la prise de décision
PHASES DE COORDINATION DU CONTRÔLE INTERNE
PHASES D'UN PROJET D'OPTIMISATION DE PROCESSUS
ECOSYSTÈME DU CONTRÔLE INTERNE
Coordination des acteurs et activités de contrôle interne sur l’ensemble des entités de l’établissement membres du Réseau des référents contrôle interne.
EXEMPLES DE MISSION
COORDINATION DU CONTRÔLE INTERNE
- Animation du réseau des RCI
- Formations : Comprendre et déployer le dispositif de contrôle interne
- Communication
OPTIMISATION DES PROCESSUS
- Inscriptions administratives
- Gros entretiens et réparations
- Pôle facturier
- Ecole Polytech
DOCUMENTS DE RÉFÉRENCE ET LIVRABLES
- Charte du contrôle interne
- Cartographie des risques institutionnels majeurs
- Cartographie des risques de gestion
- Cartographie des risques financiers (CIB-CIC)
CADRE DE RÉFÉRENCE
- Cadre de référence sur les dispositifs de gestion des risques et de contrôle interne de l’Autorité des marchés financiers (AMF)
- Référentiel de contrôle interne du Committee Of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO)
- Contrôle interne comptable et budgétaire (GBCP et LRU)
Liens utiles
Guide des procédures :
Contact
Julia GUEMAS
Mots-clés
CONTROLE INTERNE
OPTIMISATION DES PROCESSUS
DAC
AMELIORATION CONTINUE
MAITRISE DES RISQUES